根據(jù)中國(guó)人民銀行北京市分行統(tǒng)一要求，為進(jìn)一步提高全民防詐防賭意識(shí)和識(shí)詐識(shí)賭能力，防范洗錢(qián)誘惑和陷阱，中國(guó)東方組織開(kāi)展“金融知識(shí)普及月——反洗錢(qián)宣傳在行動(dòng)”系列宣傳。

　　“兩高”聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于辦理洗錢(qián)刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》

——本文節(jié)選自最高人民檢察院官網(wǎng)

　　2024年8月19日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合舉行新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布“兩高”《關(guān)于辦理洗錢(qián)刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《解釋》），自2024年8月20日起施行。

　　一、《解釋》的制定背景

　　洗錢(qián)犯罪與毒品犯罪、有組織犯罪、金融犯罪、腐敗犯罪等上游犯罪有著緊密聯(lián)系，嚴(yán)重破壞金融管理秩序，危害國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全，社會(huì)危害性大，應(yīng)依法懲處。1997年刑法對(duì)洗錢(qián)罪作了規(guī)定?！缎谭ㄐ拚福ㄈ贰缎谭ㄐ拚福废群髮?duì)洗錢(qián)罪進(jìn)行了修改完善。為依法懲治洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，最高人民法院于2009年制定了《關(guān)于審理洗錢(qián)等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《2009年解釋》），“兩高一部”（最高人民法院、最高人民檢察院、公安部）于2020年出臺(tái)了《關(guān)于辦理洗錢(qián)刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，明確了洗錢(qián)犯罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法律適用問(wèn)題，確保刑法得到正確實(shí)施。

　　從2021年3月1日起施行的《刑法修正案（十一）》對(duì)洗錢(qián)罪刑法條文作了重大修改，刪除了原刑法條文中的“明知”和“協(xié)助”等術(shù)語(yǔ)，將“自洗錢(qián)”納入打擊范圍，同時(shí)取消了罰金刑的限額，對(duì)洗錢(qián)罪的定罪量刑產(chǎn)生重大影響，迫切需要對(duì)現(xiàn)行洗錢(qián)刑事司法解釋進(jìn)行修改。同時(shí)，金融行動(dòng)特別工作組在對(duì)我國(guó)反洗錢(qián)工作進(jìn)行評(píng)估的基礎(chǔ)上，指出了我國(guó)反洗錢(qián)工作在合規(guī)性和有效性方面存在的問(wèn)題，迫切需要修改完善相關(guān)法律、司法解釋和司法政策，更好地滿(mǎn)足反洗錢(qián)工作需要。最高人民法院于2021年將制定《解釋》納入司法解釋立項(xiàng)計(jì)劃，并正式啟動(dòng)《解釋》起草工作。

　　二、《解釋》的主要內(nèi)容

　　在制定《解釋》過(guò)程中，始終堅(jiān)持罪刑法定原則，堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，堅(jiān)持以問(wèn)題為導(dǎo)向，在總結(jié)司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，《解釋》就洗錢(qián)罪相關(guān)法律適用問(wèn)題作出規(guī)定。

　　《解釋》共13條，主要內(nèi)容包括：一是明確“自洗錢(qián)”、“他洗錢(qián)”犯罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。二是明確洗錢(qián)罪“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。洗錢(qián)數(shù)額在五百萬(wàn)元以上，且具有多次實(shí)施洗錢(qián)行為；拒不配合財(cái)物追繳，致使贓款贓物無(wú)法追繳；造成損失二百五十萬(wàn)元以上；或者造成其他嚴(yán)重后果情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”。三是明確“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)”的七種具體情形。四是明確洗錢(qián)罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的競(jìng)合處罰原則。掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構(gòu)成洗錢(qián)罪，同時(shí)又構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照洗錢(qián)罪定罪處罰。五是明確罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定了在不同法定刑幅度判處罰金的最低數(shù)額。六是明確從寬處罰的標(biāo)準(zhǔn)。行為人如實(shí)供述洗錢(qián)犯罪事實(shí)，認(rèn)罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。